Boete voor de Volksbank N.V. vanwege onvoldoende beheersing in bedrijfsvoering

De Nederlandsche Bank (DNB) heeft op 22 januari 2025 een bestuurlijke boete van 15 miljoen euro opgelegd aan de Volksbank N.V. Deze maatregel is genomen omdat de Volksbank, gedurende de periode van 2018 tot en met 2023, niet voldeed aan de kernverplichtingen van de Wet op het financieel toezicht (Wft), die eisen stelt aan een beheerste bedrijfsuitoefening. De Volksbank, een significante speler in de bankensector, valt onder de directe toezicht van de Europese Centrale Bank (ECB), die DNB heeft verzocht een sanctieprocedure te starten wegens deze prudentiële overtreding.

Volgens de Wft dient een bank haar bedrijfsvoering zodanig in te richten dat een beheerste uitvoering van het bedrijf is gewaarborgd. Dit omvat het volledige proces van het vaststellen, besturen, monitoren en bijsturen van doelstellingen en processen. Een bank moet beschikken over een duidelijke organisatiestructuur, heldere rapportagelijnen en een beleid dat gericht is op het beheersen van relevante risico’s. Een beheerste bedrijfsuitoefening is cruciaal voor het verzorgen van transparante en betrouwbare rapportages en voor een effectieve uitvoering van het toezicht door autoriteiten.

De Volksbank heeft echter in de onderzochte periode gefaald in dit opzicht. De overtredingen hebben een langdurig karakter en dateren van 5 juli 2018 tot ten minste 11 oktober 2023. De bank heeft niet adequaat ingespeeld op relevante risico’s zoals krediet- en tegenpartijrisico’s, kapitaalrisico’s en operationele risico’s, waarmee artikel 3:17 van de Wft is overtreden.

De tekortkomingen die aan deze overtredingen ten grondslag liggen, raken de kern van de bedrijfsvoering van de Volksbank. Dit betreft onder andere de beheers- en controlesystemen voor krediet- en tegenpartijrisico's, de interne modellen voor het berekenen van eigenvermogensvereisten, het herstelprogramma ter verbetering van deze modellen, het interne beoordelingsproces van de kapitaaltoereikendheid, en het beheer van risico’s gerelateerd aan de uitbesteding van werkzaamheden.

Door deze tekortkomingen had de Volksbank onvoldoende inzicht in haar risicoblootstelling en in de beheersing van die risico's. Dit bracht ook de betrouwbaarheid van de kwantificering van het vereiste kapitaal in twijfel. De kern van het probleem blijkt te liggen in een ineffectief kader voor interne governance en controle.

De opgelegde boete van 15 miljoen euro is vastgesteld volgens het Algemeen boetetoemetingsbeleid van DNB. Bij het bepalen van de hoogte van de boete is rekening gehouden met het feit dat de Volksbank een grote instelling met aanzienlijke financiële draagkracht is. De langdurige en ernstige aard van de overtredingen, gecombineerd met de significante tekortkomingen, heeft ook bijgedragen aan de hoogte van de boete. De Volksbank is gedurende een lange periode in de gelegenheid gesteld om de tekortkomingen aan te pakken, maar heeft daarin vertraging opgelopen. Tegelijkertijd heeft DNB de positieve stappen die de Volksbank heeft ondernomen om deze tekortkomingen te verhelpen, in overweging genomen, evenals de constructieve houding van het huidige bestuur dat prioriteit geeft aan herstel. Gezien al deze factoren is de boete van 15 miljoen euro als proportioneel en gerechtvaardigd beoordeeld.

De Volksbank heeft de mogelijkheid om binnen zes weken bezwaar te maken tegen het boetebesluit.

Bron: DNB
Geplaatst op 31-01-2025




Share on: